企業如何做好財稅管理？公司老板必修的財稅知識

合法性原則：企業開展稅務管理必須遵守國家的各項法律、法規及規章制度等。依法納稅是企業和公民的義務，也是稅務管理必須堅持的首要原則。

服從企業財務管理總體目標原則：稅務管理必須充分考慮現實的財務環境和企業的發展目標及發展戰略，運用各種財務模型對各種納稅事項進行選擇和組合，有效配置企業的資金和資源，獲取稅負與財務收益的最優化配置，最終實現企業價值最大化目標。

成本效益原則：據MaiGoo小編了解，稅務管理的根本目的是取得效益。因此，企業進行稅務管理時要著眼于整體稅負的減輕，針對各稅種和企業的現實情況綜合考慮，力爭通過稅務管理實現的收益增加超過稅務管理的成本。

事先籌劃原則：企業應納稅額是由經營管理活動決定的，而不是核算決定。納稅核算只是結果的反映。因此，企業進行稅務管理時，要對企業的經營、投資、理財活動進行事先籌劃和安排，盡可能地減少應稅行為的發生，降低企業的稅收負擔，從而實現稅收籌劃的目的。

制度管理： 在堅持公有制和按勞分配為主體，其他經濟成分和分配方式為補充的基礎上，建立和完善社會主義市場經濟體制。依此經濟體制改革為目標，建立和完善社會主義稅收體系，健全稅收法制和各項管理制度，強化稅收組織收入和宏觀調控功能，逐步理順國家、企業和個人之間的分配關系。

稅收計劃、稅收統計和稅收會計的管理： 擔負稅收核算和監督的任務，是稅收工作實現科學管理的重要工具。通過計劃、會計、統計管理，分析預測稅源和稅收的發展趨勢，為組織收入工作提出明確目標，促進稅務管理，增強預見性，減少盲目性，調動各級稅務機關和全體稅務干部的積極性。

征收管理： 包括稅收的宣傳，稅收的征收、管理、檢查，稅收的促產等。科學嚴密的征收管理，是稅務管理的中心環節。幫助企業加強經濟核算、提高經濟效益、促產增收工作。

機構和干部管理： 健全稅務專業管理機構，完善稅務機構、干部管理體制，培養和造就一支政治、業務素質高的稅務干部隊伍，這是加強稅務管理的組織保證。

一般公司都會涉及的稅種有：增值稅、城市維護建設稅、教育費附加、地方教育費附加、印花稅、個人所得稅、企業所得稅。

特殊行業需要繳納的稅種有：消費稅、資源稅、煙葉稅。

更多稅種：契稅、耕地占用稅、房產稅、城鎮土地使用稅、土地增值稅、車輛購置稅、車船稅、環境保護稅等。

企業哪些收入需要納稅： 銷售貨物收入；提供勞務收入；轉讓財產收入；股息、紅利等權益性投資收益；利息收入；租金收入；特許權使用費收入；接受捐贈收入；其他收入等。

納稅申報流程怎樣： ①報增值稅流程：每月10號(如果10號是節假日，可順延一天)之前到主管稅務局的征收所去申報納稅，填增值稅申報表。增值稅申報方式有手工申報、IC卡申報和網上申報，手工申報和IC卡申報都是要到稅務機關來申報，不同是IC卡申報要先在企業的電腦里先寫卡，然后在到稅務所申報。網上申報是要在網上下載申報表，填好后再上傳。②企業所得稅申報流程：每季度終了15日前申報，按季先預繳企業所得稅，在下年的4月底前對上一年的企業所得稅進行匯算清繳。

采購合同：對于采購合同，一般要把握的原則是：盡可能延遲付款，善于利用“借雞生蛋再還雞”的技巧。

勞務合同：好的勞務合同模式應該是由甲方承擔相關費用，乙方獲得凈報酬。

銷售合同：要以實際支付數額作為銷售收入，開具增值稅發票，未支付部分作為借款，按期支付利息。

企業產權重組合同：企業合并行為中，應注意產權支付方式的選擇問題。以股票方式支付折舊基礎賬面價值較高的資產是最佳選擇。

籌資合同：企業內部集資和企業之間拆借資金方式產生的節稅效果最好，金融機構借款次之，自我積累方式效果最差。